Налоговый комплаенс и управление рисками

Проверяем операции, документы и внутренние процессы компании, чтобы выявить налоговые риски. Готовим рекомендации по их устранению и подтверждению налоговой позиции.

Обсудить задачу

Налоговый риск редко возникает только из текста одного договора. На практике значение имеет совокупность обстоятельств: кто фактически выполняет работы, как распределены функции между компаниями, каким образом принимаются решения, движутся денежные средства и активы и насколько документация соответствует реальной модели бизнеса. Поэтому налоговый комплаенс для нас — это не механическая проверка комплекта документов. Мы анализируем реальные процессы компании, сопоставляем их с юридическим оформлением и определяем вопросы, которые могут потребовать дополнительного обоснования, изменения внутренних подходов или более качественной доказательственной базы. Цель такой работы — не устранить любой теоретический риск, а понять, где для бизнеса действительно находится зона внимания и что с ней можно сделать заранее. Работа охватывает текущие операции, отношения с контрагентами и взаимодействие компаний внутри группы. Проверяем, как собираются и хранятся подтверждающие материалы, кто отвечает за чувствительные решения и когда юридическая оценка включается в процесс согласования. На этой основе помогаем выстроить порядок контроля, соразмерный особенностям бизнеса и выявленным рискам.

Диагностика операций и внутренний налоговый контроль

Анализируем реальные операции и распределение функций, сопоставляем их с договорами, расчётами и имеющимися подтверждающими документами.
Выявляем налоговые риски и ранжируем их по значимости, вероятности претензий и возможному влиянию на деятельность компании.
Проверяем подход к выбору и работе с контрагентами, определяем сведения и документы, необходимые для обоснования фактических отношений.
Исследуем внутригрупповые операции, их деловую цель и исполнение, обозначаем вопросы, требующие дополнительного подтверждения или изменения.
Готовим меры по устранению выявленных недостатков в документах и процессах, определяем приоритеты и последовательность их реализации.
Помогаем встроить налоговую проверку чувствительных решений в работу компании, распределить ответственность и подготовить материалы к возможному контролю.

Преимущества работы с нами:

Риски в порядке значимости

Оцениваем операции и документы по вероятности претензий и возможным последствиям для компании. Это помогает направить ресурсы на наиболее чувствительные вопросы и определить последовательность необходимых изменений.

Подтверждение фактической стороны операций

Сопоставляем договоры, расчёты и исполнение, включая отношения с контрагентами и внутри группы. Определяем, какие сведения подтверждают деловую цель и где необходимы дополнительные документы или пояснения.

Проверки встроены в работу компании

Помогаем определить, какие решения требуют налогового анализа до их реализации и кто готовит исходные материалы. Такой порядок делает проверку чувствительных операций частью повседневных процессов бизнеса.

Исправления с понятными приоритетами

По итогам анализа формируем последовательность изменений в документах и процессах. Разделяем действия, которые можно выполнить сразу, и вопросы, требующие дополнительной проверки или корректировки самой модели отношений.

Карта рисков и меры для рабочей команды

По итогам диагностики составляем карту существенных вопросов с указанием фактической основы и возможных последствий. Для каждого риска предлагаем конкретное действие: уточнить договорную модель, дополнить доказательства исполнения, изменить порядок согласования либо провести отдельную правовую оценку. Отличаем недостаток документов от проблемы в самой организации отношений, поскольку они требуют разных решений.

Обсуждаем рекомендации с сотрудниками, которые участвуют в операциях и располагают необходимой информацией. Согласуем порядок сбора материалов, контрольные точки и вопросы, которые следует передавать на юридическую оценку. Если претензия уже возникла, используем результаты диагностики для подготовки согласованной позиции по конкретному требованию, сохраняя связь между документами и фактической деятельностью.